2020年バックナンバー
雑記帳
年金の繰上げ受給
令和２年５月２９日「年金制度の機能強化のための国民年金法等の一部を改正する法律」が成立し、令和２年６月５日に公布されました。
パートの厚生年金の拡大など重要な改正はあるのですが、繰上げ受給の減額率縮小と、繰下げ受給の上限が７０歳から７５歳に変更されるという改正がありました。
繰下げ受給が７０歳から７５歳への変更は、あまり意味がありません。
現在、６５歳の受給を７０歳からの受給に繰下げて受給している人の割合は１％程度です。繰下げ受給の上限が７０歳から７５歳になったからといって、あまり影響はないでしょう。
繰上げ受給の減額率縮小は影響があります。
令和４年４月１日から繰上げ減額率は月０．５％から０．４％に縮小されることになります。
繰上げ受給は、６０歳から６５歳まで、１か月きざみで選べるのですが、これまでは１カ月早めるごとに「０．５％」ずつ減額されてきたのですが、その減額幅が「０．４％」へと、少し有利になります。
例えば、現在、６０歳から受給を開始すると、５年間６０か月分減額しますから、受給額は３０％減少します。
１－０．５％×６０＝１－０．３
１－０．５％×６０＝１－０．３
これが一生続きます。
一生涯に受取る年金額を考えます。
損益分岐点は、受給金額にかかわらず７６歳８カ月で、７６歳８カ月前に死亡すると６０歳からの繰上げ受給が得になり、７６歳８カ月後に死亡すると６０歳からの繰り上げ受給が損になります。
令和２年４月１日の改正によって、少し変わります。
例えば、６０歳から受給を開始すると、５年間６０か月分減額しますから、受給額は２４％減少します。
１－０．４％×６０＝１－０．２４
これが一生続きます。
一生涯に受取る年金額を考えます。
損益分岐点は、受給金額にかかわらず８０歳１０カ月で、８０歳１０カ月前に死亡すると６０歳からの繰上げ受給が得になり、８０歳１０カ月後に死亡すると６０歳からの繰り上げ受給が損になります。
男性の平均寿命が８１．２歳ですから、６０歳からでも６５歳からでもあまり合計額は変わらず、男性なら、６０歳から受給を開始するのが「お得」となりそうです。
ただ、６０歳から繰上げ受給を選択するかどうかを判断するのは６０歳の時です（手続きに要する期間を考えると、少し前になります）。
平成３０年の平均余命は、男性は２３．８４年ですから、６０歳まで生きた男性は８３．８４歳まで生きることが期待され、女性は２３．８４年ですから、６０歳まで生きた女性は８９．０４歳まで生きることが期待されます。
と考えると、６５歳の受給の方が得かなという感じがします。
ただ「健康寿命」という要素があります。
程度にもよりますが、介護を受けなければならなくなってから年金をもらっても、自分で自由に使えなくなります。
自分の年金ですから、自由に使えるうちにと考えるのが普通です。
また、「健康寿命」が尽きたあとのことは知ったことではありません。
また、「健康寿命」が尽きたあとのことは知ったことではありません。
男性なら、６０歳時点で８３．８４歳まで生きることが期待されますが、健康寿命は、もっと早いですから、損益分岐点が８０歳１０カ月であることを考えて、６０歳からの繰上げ受給を開始するのが「お得」となりそうです。
ただ、健康な男性なら、６５歳まで働けるのが普通であり、７０歳くらいまでは働けるでしょうから、働いているうちは受給せずに、６５歳になって受給するのがいいのではないでしょうか。