2018年バックナンバー
雑記帳
国民年金の繰上げ受給
現在、国民年金（基礎年金部分）の受給開始は、原則として６５歳ですが、早くて６０歳から繰上げ受給ができますし、遅くて７０歳から繰下げ受給ができます。
厚生年金や共済年金は、ごく希なケースを除き、選択できません。
国民年金（基礎年金部分）の繰上げ支給は、６０歳、６５歳、７０歳の３択ということではなく、１か月単位で選べます。
例えば、６３歳で余命数年と医師から宣告されたら、すぐに繰上げ受給の手続きをしないと損です。
減額の割合は、「０．５％×繰り上げた月数」、増額の割合は「０．７％×繰り下げた月数」で計算されます。
４０年＝４８０か月かけ続けた人が満額で、年額７７万９３００円（平成２９年度）です。
たいていの人は、満額まではいきません。
いつから給付を受けるのが得かは、何歳まで生きるか（年金を受け取る年数）によります。
受給資格のある人なら誰でも、繰上げで６０歳から受給なら「７６歳８か月」よりも長生きすると、普通に６５歳から受け取るよりもトータルの受給額で損することになり、繰下げで７０歳から受給なら「８１歳１０か月」よりも長生きするとトータルの受給額で得することになります。
まず６０歳になったときに考えますよね。
ただ、あと何年生きられるかは、単純に平均寿命から６０を引いてはいけません。平均寿命は０歳児の平均余命にすぎません。
平成２８年時点において、男性の６０歳の平均余命は２３．６７年ですから（男性の６５歳の平均余命は１９．５５歳）、６０歳の選択時に平均８３．６７歳まで生きることになり、女性の６０歳の平均余命は２８．９１年ですから（女性の６５歳の平均余命は２４．３８歳）、６０歳の選択時に８８．９１歳まで生きることになります。
６０歳時に選択するとして、損益分岐点の７６歳８か月と比較すると、男性の平均８３．６７歳と計算されて損、女性の平均８８．９１歳と計算されてもっと損ということになります。
繰上げ受給を選択する人は、確率的に損ということになりそうです。
ただ、繰上げ受給の最大のメリットは、早く年金が手にできることです。
とくに、６０歳から６５歳は、収入が少なくなる年代なので、現金を手にできる繰上げ受給はありがたい制度です。
しかし、繰上げ受給にはデメリットもあります。
最大のデメリットは年金の減額（６０歳時に繰上げ受給を選択すると７０％しかもらえません）ですが、障害基礎年金を請求することができなくなります。
特に、障害基礎年金は、後遺障害をカバーする年金であり、例えばペースメーカー、人工透析、在宅酸素投与（肺気腫など）などの病気による障害も対象になりますから利用する可能性は高いですね。
ただ、健康寿命ということを考えたら、別の考えもできます。
健康寿命とは、その年齢まで健康上の問題がなく、日常生活を普通に送れる状態を指します。
日本人の健康寿命を見ると、平成２７年時点で、男性は約７１歳、女性は約７４歳となっています。
繰下げして毎月の年金額を少し増やしても、体の自由がきかなくなってからでは趣味や生きがいにお金を使うことは難しいですし、それならば、繰上げ受給で健康なうちにお金をもらうことを考えてもいいでしょう。
子どもにとっては迷惑なことでしょうが・・・
現実にはどうでしょう。
厚労省の「厚生年金保険・国民年金事業の概況」（平成２７年度）によれば、繰上げ受給をしている人の割合は「３５．６％」でした。
年金受給者の３人に１人は繰上げ受給しています。
なお、本来の年齢で受給開始した人は６３．１％、繰下げ受給している人は１．４％でした。
ただ、現時点での受給者ですから、６０歳の人、７０歳の人、８０歳の人、９０歳の人などすべて含んでいます。
その昔は、６０歳になると収入がなくなり、繰上げ受給をしている人が多かったため、繰下げ受給している人が多かったことが影響していて、現在は、繰上げ受給をする人が少なくなってきています。
６０歳時点で、自分の余命がわかるはずはなく、いずれにせよ「ギャンブル」です。
ただ、７０歳支給を選択しようと思っていたら、６９歳で急死して全くもらえないということがありえます（遺族は死亡一時金はもらえます。保険料を納めた月数に応じて１２万円から３２万円）から、繰下げ受給は選択しにくいですよね。